100 вопросов о кредите - страница 4

В нижеприведенной таблице представлены участники различных форм кредитных отношений:

Формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяются две формы: производительная и потребительская формы кредита.

Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства обращения, на производительные цели.

Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия. Современный кредит имеет преимущественно производительный характер.

В современное время это наиболее распространенная форма кредитных отношений. При банковской форме кредита ссуда по объему значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других ее форм.

Кредиторами при этой форме обычно выступают специализированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии Центрального Банка на осуществление подобных операций. Именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. Заемщиком при такой форме кредитования может выступать лишь юридическое лицо.

Банковский кредит предоставляется в виде денежной ссуды и только на основании заключения кредитного соглашения или договора..

Кредитодатель предоставляет ссудный капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процента. Таким образом, целью кредитора является получение дохода в виде процента.

Перечислим несколько особенностей банковского кредита:

1) источником такого кредита чаще всего является привлеченный капитал, т.е. капитал, полученный за счет средств банковских клиентов;

2) банк ссужает временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке;

3) банк предоставляет не просто денежные средства, а денежный капитал, который возвращается с приращением.

Заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную по крайней мере для того, чтобы уплатить ссудный процент.

При банковской форме кредита доходом является банковский или ссудный процент. Определяется он на примере средних ставок в данный период. При выдаче ссуды в договоре оговаривается процент, который должен будет взыскать банк с заемщика за пользование ссудой.

Этот процент может взиматься тремя способами:

1) возвращаться вместе со ссудой. Этот способ используется из-за простоты и характерен для краткосрочных ссуд;

2) возвращаться постепенно, в течение всего времени погашения. Этот вид характерен для средне– и долгосрочных ссуд;

3) удерживаться банком в момент выдачи ссуды. В развитых странах практически не применяется, в России используется для сверхкраткосрочных кредитов.

Банковский кредит классифицируется по разным признакам:

Коммерческий кредит представляет собой кредит, предоставляемый функционирующими, хозяйствующими субъектами друг другу при продаже товаров с рассрочкой платежа. В его основе лежит отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как его долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока.