Адвокат предпринимателя - страница 7

Но радоваться ему рано, потому что первая же операция в новом банке становится последней. Догадаетесь, почему? Правильно – специалисты нового банка нисколько не глупее, и их точно так же напряг анамнез фирмы с директором, числящимся еще в двадцати организациях. Плюс к этому, деньги, переброшенные с непонятной целью со счета фирмы на ее же счет, имеют явный неприятный запашок, поэтому новый банк вряд ли станет рисковать своей репутацией, ведь он несет очень серьезную ответственность. Если банк допускает сомнительные операции, то его ждет проверка из Центробанка, и, в случае подтверждения фактов, лицензия у банка отзывается. А что такое банк без лицензии? Никому не нужное юридическое лицо. Банк может попытаться выгородиться – ой, мы не усмотрели, не уследили – но такая игра в простачков контролирующие органы не убеждает, так как чаще всего означает причастность к операциям самих же сотрудников или руководителей банка.

Бывают случаи, что банки перебарщивают и блокируют счета по чистым переводам, в таком случае они обязательно требуют явиться генерального директора с документами, подтверждающими его полномочия, и просят предоставить документы по данной операции.

Можно было бы предположить, что внимание при проверке привлекают только значительные суммы, и некоторые коммерсанты, дабы избежать этого внимания, пытаются закамуфлировать перевод в однодневку, раздробив его не несколько небольших, якобы безобидных платежей. Но сумма здесь особой роли не играет – опять же в силу того, что проверка проводится автоматически. Роботизированной программе все равно, сразу 10 000 000 вы перевели или сто раз по 100 000 рублей с разрывом в несколько минут, – она четко отслеживает все действия по счету и вычисляет подозрительную фирму.

Если предприниматель по своей воле идет на риск и связывается с однодневками, то для него претензии налоговиков вполне предсказуемы. Но бывает, что он со своей стороны все сделал честно и благородно, а в итоге неожиданно вынужден расхлебывать серьезные проблемы.

Давайте попробуем порассуждать от лица владельца фирмы, которая ищет способы уйти от налогов или «выйти в кэш». Заключив очередную сделку и получив от клиентов деньги, часть которых, в свою очередь, он обналичит через фирму-однодневку, владелец бизнеса задумывается: а зачем гонять деньги туда-сюда, если можно напрямую выставить клиенту счет от однодневки? И втягивает в сомнительную сделку вполне добропорядочную компанию. Так может случиться, если она впервые что-то приобретает у совершенно незнакомого поставщика или поставщик дает реквизиты не своей, а какой-то сторонней фирмы – кстати, очень распространенное явление в настоящее время. Здесь на помощь компании-покупателю приходят компьютерные технологии, о которых я уже говорил: при перечислении средств через «1С» система сразу присваивает получателю красный или зеленый «окрас». «Краснеет» организация с высоким финансовым риском, а в переводе на обычный язык – та самая однодневка, с которой лучше вообще не иметь никаких дел, чтобы не стать впоследствии участником подозрительной сделки.

Но подставить могут даже проверенные партнеры, с которыми вы сотрудничаете, быть может, не один год. Вот распространенный пример: вы прекрасно сработались с неким региональным заводом. И вдруг однажды получаете от него счет на оплату, где указано совершенно непонятное ООО «Рога и копыта», к заводу не имеющее никакого отношения. Директор доверительно, даже дружески обращается к вам: по такой-то причине завод не может действовать от своего имени, поэтому прошу тебя, дорогой товарищ, давай пропустим этот заказ через другую компанию. Вы, будучи добросовестным партнером, производите перечисление ставленникам завода (по сути, какая покупателю разница, кому платить – лишь бы отгрузили все в полном объеме и вовремя, особенно если он сам связан сроками и обязательствами). Далее, как обычно, получаете товар и успокаиваетесь. Но потом вдруг возникают проблемы: налоговики начинают вытряхивать из вас информацию, откуда в вашей жизни взялись эти непонятные «Рога и копыта». Сказать проверяющим, что завод сам дал вам левые реквизиты, нельзя – тогда проблемы начнутся и у завода, а вам с ним еще работать и работать. Приходится на ходу входить в образ и сочинять легенду, что действительно сотрудничали с «Рогами», действительно совершили у них эту закупку, и даже помните, что директор у них – коренастый дядечка с окладистой бородой. Одна уступка породила целую цепочку обмана, и еще неизвестно, удастся ли вам из него выкрутиться. А пресечь эту скользкую ситуацию можно было на корню – сразу отказавшись платить незнакомой фирме.