Когда вы – директор банка, все делается почти аналогично вашему семейному кошельку. Во-первых, вы должны вовремя возвращать взятые взаймы деньги, иначе, как и в жизни обычного человека, вам больше не дадут в долг. Во-вторых, следует не только тратить имеющиеся у вас деньги на продукты питания и пиво, но выдавать, если вы банк, их в долг другим и, главное, получать с небольшой надбавкой обратно. Ну и в-третьих, вам приходится вести обязательный постоянный и очень детализированный учет по каждому движению денег, которое вы совершили в процессе работы.
Однако есть одно очень большое отличие банка от любой другой компании, семьи или отдельного индивидуума. Банк аккумулирует и работает с чужими деньгами, которые ему не принадлежат, но, попадая в его распоряжение, они фактически полностью на время отчуждаются от своего владельца и передаются в полное доверительное управление кредитной организации. А это означает, что банк может пользоваться всеми имеющимися у него средствами вкладчиков как собственными. Но, самое главное, он должен быть готовым в момент прихода клиента в банк за его сбережениями незамедлительно вернуть ему все причитающееся. Куда эти деньги были вложены, то есть физически находились еще вчера, никого не интересует. Так же никого не волнует, из каких средств вы выплатите деньги пришедшему клиенту: из возвращенных обратно вам именно его денег или вновь привлеченных в этот момент средств от другого клиента.
Таким образом, практически любой банк берет на себя установленный им самим, а также различными нормативами Центрального банка уровень риска ликвидности, при котором он определяет, какая часть из всех привлеченных средств должна быть готова для выплаты и находится в мгновенной доступности, а какую часть денег можно позволить себе разместить на более длительный срок, принимая допущение, что все вкладчики одновременно прийти на практике не могут…
– Уважаемая Людмила Павловна, – обратился я к своему заместителю, – мы будем совместно контролировать ситуацию у нас в организации, заниматься работой и, что сейчас наиболее важно, займемся удержанием старых, а уже очень скоро – привлечением новых клиентов. Однако о чем я вас попрошу в самую первую очередь, так это наладить регулярную аналитическую отчетность по всем наиболее важным показателям текущей деятельности. Я должен ежедневно получать сведения об общей сумме доступных на утро каждого операционного дня средств. То есть сколько денег у нас сейчас есть в наличии, включая остатки на всех корреспондентских счетах во всех валютах, в кассах отделений, вложений в ценные бумаги, под которые мы немедленно можем взять кредит в Центральном банке или у другого коммерческого банка, а также общую сумму открытых на наш банк и еще не выбранных лимитов по необеспеченным межбанковским кредитам. Кроме этого, я привык также ежедневно контролировать общую среднесрочную ликвидность банка. Поэтому я прошу готовить в виде гистограммы график ликвидности, который показывает временное распределение суммы, запланированной к возврату на сегодня, на завтра, на следующую неделю и на следующий месяц по привлеченным средствам и всем вложениям банка с поименным указанием наиболее крупных клиентов. Мне будет удобно работать с этим документом, если сделают несколько сценариев, описывающих различные вероятные возможности по списанию средств статистических мелких и средних клиентов, к которым относятся частные вкладчики, и остатки на счетах юридических лиц за вычетом десяти крупнейших клиентов, которые мы будем анализировать отдельно.
