Страховое дело - страница 6

б) капитал должен быть использован на краткосрочные и ликвидные инвестиции, что возможно не обеспечит высокой доходности, какую дает широкий спектр направлений инвестиций, доступный для страховой организации;

в) получаемые статистические данные по страховым претензиям недостаточны, чтобы сделать точный прогноз в отношении будущих расходов по претензиям;

г) взносы в фонд нельзя рассматривать как средства, не подлежащие налогообложению, в то время как в отношении страховых премий это считается допустимым;

д) нарушается один из основных принципов страхования – принцип передачи риска.

Фонды страховых организаций (компаний) образуются на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов. Это коллективные страховые фонды, создаваемые на основе страховых взносов заинтересованных лиц, управляемые профессионалами и обеспечивающие страховую защиту от конкретных рисков. Источниками страхового фонда коммерческой страховой организации являются:

а) уставной капитал страховой организации, состоящий из вкладов учредителей (акционеров) страховой компании;

б) поступления страховых взносов по договорам страхования и перестрахования;

в) доходы от инвестиций страховых резервов и свободных собственных средств;

г) иные доходы от деятельности страховщиков, не запрещенной законодательством.

В современных условиях страховой фонд страховщиков формируется только в денежной форме. Расходование средств фонда производится на конкретные цели – на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиками правилами и условиями страхования. Объем денежных ресурсов фонда, необходимых для выплаты страхового возмещения и страховых сумм, определяется на основе статистики, эмпирических прогнозов, теории вероятностей. Чем больше число участников фонда, тем более достоверными будут показатели, определяющие объем его финансовых ресурсов. В рамках страхового фонда страховщиков достигается довольно высокая эффективность использования денежных средств, имеющихся в их распоряжении. Убытки в данном случае как бы раскладываются на всех участников страхового фонда, происходит значительное перераспределение средств, что в конечном итоге приводит к их большей маневренности и оборачиваемости.

Совокупность понятий и терминов, применяемых в страховании, составляет профессиональную страховую терминологию. Каждый страховой термин определяет характерные черты и содержание какой-либо группы страховых отношений. В наиболее общей форме всю совокупность страховых терминов можно свести в четыре группы (см. рис. 1).

К первой группе страховых отношений относятся те, которые связаны с проявлением специфических страховых отношений большинства участников страхования. Они ограничиваются рамками национального страхового рынка.

Страхователь – физическое или юридическое лицо, осуществляющее имущественное или личное страхование и уплачивающие за это положенные взносы (премии) страховщику согласно договору.

Страховщик – юридическое лицо любой организационно-правовой формы, созданное для проведения страхования, перестрахования, взаимного страхования и имеющее лицензию на право проведения этой деятельности.

Застрахованный – лицо, на имя которого заключен договор личного страхования.

Выгодоприобретатель – физическое лицо, назначенное страхователем по условиям договора в качестве получателя страховой суммы.