Финансовый мониторинг. Том I - страница 36

Наука – это систематизированные знания, полученные в результате исследования определенных объектов, предметов окружающего нас мира и представленные в виде системы понятий, которые в той или иной мере могут быть использованы в практической деятельности людей. В этом смысле объектом науки финансового мониторинга являются все финансовые отношения. Но в пределах этих отношений, которые с разных сторон изучаются также и другими науками (наука финансов и кредита, наука банковского права, наука банковского дела, наука налогового права и некоторые другие науки из этого ряда), у нее есть свой предмет, обусловленный ее предназначением.

Предмет науки финансового мониторинга включает правовые, государственные, экономические, финансовые, информационно-технологические закономерности, правила, способы и методы борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, распространением оружия массового поражения, незаконными финансовыми операциями.

Предмет науки финансового мониторинга в самом обобщенном виде включает:

– понятие финансового мониторинга;

– объекты финансового мониторинга;

– государственно- правовой механизм ПОД/ФТ/ФРОМУ;

– нормативно-правовое регулирование финансового мониторинга;

– правовое регулирование организации и деятельности лиц, которые осуществляют операции с денежными средствами и иным имуществом в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, их права и обязанности предусмотренные Законом № 115;

– систему внутреннего контроля в организациях, которые осуществляют операции с денежными средствами и иным имуществом;

– деятельность лиц, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом, по идентификации своих клиентов и выявлению сомнительных сделок и операций с денежными средствами и иным имуществом;

– перечень сделок, которые подлежат обязательному контролю. Закон предусматривает случаи, когда информация по сделкам подлежащим обязательному контролю должна направляться в Росфинмониторинг для дальнейшей проверки;

– ряд других вопросов, которые предусмотрены законодательством и подзаконными актами в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Дальше в соответствующих разделах учебного пособия об этом будет сказано подробнее. Здесь же только обозначены эти вопросы, чтобы показать, из чего складывается предметная структура финансового мониторинга.

В предмет изучения науки финансового мониторинга входят также различные теоретические концепции и доктрины, в том числе и те, которые разрабатываются зарубежными авторами. Таким образом, предмет этой науки значительно шире, чем сама система противодействия и те объекты, на которые она направлена.

Наука изучает факты и закономерности, которые входят в ее предмет, то есть в предмет научного исследования. Поэтому методы научного исследования зависят от специфики его предмета.

В зависимости от специфики предмета исследований применяется тот или иной метод или, что чаще всего бывает, – совокупность определенных методов. Если предмет науки относится к области природы, техники или информации, то, соответственно, исследователь применяет те методы, которые применяются в математике, кибернетике и других точных науках. В гуманитарных науках такие методы или вообще неприменимы, или применяются в прикладных исследованиях.