Основные принципы комплаенс-контроля - страница 15

Идентификация странового риска включает предварительный сбор и обработку необходимой информации для принятия решения о целесообразности заключения сделок либо проведения операций, подверженных страновому риску.

Анализ и оценка странового риска осуществляются на основе мониторинга финансово-экономических и социально-политических показателей, опубликованных в официальной отчётности государственных органов власти соответствующих стран, на основе анализа рейтингов, присвоенных странам международными рейтинговыми агентствами (Standart & Poor’s, Moody’s, Fitch), на основании сбора информации о долговых показателях, включая невыплаченные или реструктурированные долговые обязательства, доступа к финансированию (включая краткосрочное), к рынкам капитала и пр.

Также оценка риска проводится на основе изучения отчётов специализированных организаций, осуществляющих сбор, обработку массивов информации и оценку страновых рисков, мониторинга публикаций средств массовой информации[59], а также на основании данных[60], содержащихся в коммерческих базах данных.

Регулирование странового риска осуществляется посредством диверсификации, лимитирования и избежание странового риска.

В целях поддержания приемлемого уровня странового риска организация осуществляет диверсификацию страновых рисков и проводит анализ концентрации принимаемых рисков по страновому признаку.

Установление страновых лимитов (лимитов странового риска), а именно установление максимального размера вложений организации в соответствующую страну (осуществление активных операций) с учетом суверенного и трансграничного рисков.

В страновой лимит включаются:

● суверенные обязательства государственных и муниципальных органов соответствующей страны;

● кредитные операции с корпоративными заёмщиками, в том числе неиспользованные кредитные линии;

● кредитно-депозитные операции с кредитными организациями резидентами соответствующих стран;

● денежные средства на корреспондентских счетах ностро в банках, являющихся резидентами соответствующих стран;

● операции с ценными бумагами с организациями – резидентами соответствующих стран;

● внебалансовые обязательства организаций резидентов соответствующих стран: аккредитивы без покрытия, гарантии, резервные аккредитивы (Standby Letter of Credit);

● открытые валютные позиции, выраженные в валюте соответствующей страны.

Страновые лимиты и их размеры устанавливаются нормативным документом в части лимитирования и определяются в процентном соотношении от активов организации. Пересмотр странового лимита проводится не реже двух раз в год либо по факту появления негативной информации в отношении той или иной страны.

Для снижения уровня странового риска организация использует дополнительные способы его минимизации (страхование сделок с клиентами и контрагентами – резидентами соответствующих стран, передача или распределение риска на контрагента, хеджирование сделок, резервирование).

В процессе управления страновым риском организация осуществляет постоянный мониторинг, включающий:

● мониторинг суверенных рейтингов, присвоенных международными рейтинговыми агентствами;

● мониторинг информации о финансово-экономической, социальной и политической ситуации в соответствующих странах;

● мониторинг и анализ концентрации активных операций по страновому признаку;

● мониторинг и анализ показателей сегментации отдельных портфелей организации, подверженных страновому риску;