Финансовый мониторинг. Том I - страница 44

Финансовый мониторинг как учебная дисциплина включает объяснение законодательства и практики его применения, технологий использования информационных ресурсов в сфере ПОД/ФТ и борьбы с другими финансовыми преступлениями, посягающими на национальную безопасность права граждан и организаций.

Курс финансового мониторинга как учебная дисциплина, на наш взгляд, состоит из трех частей.

В первой части курса рассматриваются общие вопросы финансового мониторинга (понятия отмывания денег, финансирования терроризма, коррупции) и роль государственно-правового механизма противодействия этим преступлениям.

Во второй части курса раскрываются вопросы, относящиеся к структуре национальной системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и борьбе с коррупцией.

В третьей части курса рассматриваются вопросы организации внутреннего контроля в тех организациях, которые проводят операции с денежными средствами и имуществом.

Для того чтобы понять место и роль финансового мониторинга в системе противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, незаконным финансовым операциям и финансированию терроризма нужно выяснить, как устроена эта система и из каких элементов она состоит. При этом следует иметь в виду, что данная система регулируется Законом № 115[77].

1.1.1. Основные свойства системы ПОД/ФТ/ФРОМУ

Система противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, незаконным финансовым операциям и финансированию терроризма (система ПОД/ФТ) характеризуется следующими важными моментами:

Во-первых, система ПОД/ФТ регулируется Законом № 115 и другими федеральными законами, указами Президента РФ. При этом Закон № 115 регулирует основы этой системы: цели, средства, методы противодействия ОД и ФТ, полномочия органов финансового мониторинга и финансового надзора, их взаимодействие с правоохранительными органами, права и обязанности лиц, которые осуществляют операции с денежными средствами или иным имуществом.

Цели системы ПОД/ФТ названы в Законе № 115, и они важны для понимания смысла и предназначения финансового мониторинга в нашей стране.

Закона № 115 осуществляет правовое регулирование системы ПОД/ФТ в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма.

В связи с расширением сферы мировых угроз терроризма перед всеми государствами возникла проблема предупреждения использования террористами оружия массового уничтожения. Поэтому существующие международные системы ПОД/ФТ были дополнены системами противодействия распространению оружия массового поражения применительно к целям борьбы с международным терроризмом. Аббревиатура ПОД/ФТ была дополнена и теперь выглядит как ПОД/ФТ/ФРОМУ. В связи с рекомендациями ФАТФ и принятием некоторых новых федеральных законов компетенция данной системы в России тоже стала шире. Обратим внимание на то, что, в целом, в связи с этим, в понимании терроризма, как такового, ничего не изменилось. Просто акцентируется внимание на том, что терроризм становится потенциально опаснее, чем раньше. В арсенале его средств могут появиться и такие виды оружия. Поэтому в данном учебном пособии эти аббревиатуры будут использоваться таким образом, что аббревиатура ПОД/ ФТ/ФРОМУ нами применяется в тех ситуациях, когда делается акцент на вопросах мирового противодействия терроризму, то есть глобальных проблемах борьбы с возможным применением средств массового поражения. В остальных случаях, когда речь идет о ПОД/ ФТ, этот термин является наиболее общим и по сути означает то, что он включает в себя ПОД/ФТ/ФРОМУ.