Финансовый мониторинг. Том II - страница 40

– раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах в отчетности в случаях и порядке, которые предусмотрены законодательством РФ.

Статьей 14.25.1 КоАП РФ установлена ответственность за непредставление информации о бенефициарах организации.

3) Действие Закона № 115 распространяется на филиалы и представительства, а также на дочерние организации организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, расположенные за пределами Российской Федерации, если это не противоречит законодательству государства их места нахождения.

4) В соответствии с международными договорами Российской Федерации действие настоящего Федерального закона распространяется на физических и юридических лиц, которые осуществляют операции с денежными средствами или иным имуществом вне пределов Российской Федерации.

Четвертый вид правоотношений – правоотношения между надзорными органами (Банк России и другие органы надзора) и субъектами Закона № 115.

В ряде случаев статус субъекта Закона № 115 приобретается после государственной регистрации субъекта, а такая регистрация, в свою очередь, зависит от представления подтверждений готовности субъекта Закона № 115 к исполнению обязанностей в сфере ПОД/ФТ. Так, например, в пунктах 10–11 статьи 5 «Приобретение статуса микрофинансовой организации» Закона о микрофинансовой деятельности[55] предусмотрен ряд требований. Наряду с другими предусмотренными для регистрации статуса микрофинансовой организации в Банк России должны быть предоставлены:

– правила внутреннего контроля, разработанные в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

– копии документа о назначении специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля по противодействию отмыванию доходов и финансированию терроризма.

Далее в статье 14 Закона о микрофинансовой деятельности предусматривается, что Банк России осуществляет регулирование деятельности микрофинансовых организаций, а также надзор за соблюдением микрофинансовыми организациями требований настоящего Федерального закона, других федеральных законов и иных нормативных правовых актов, нормативных актов Банка России с учетом особенностей, установленных статьей 7.2[56] Закона о микрофинансовой деятельности.

Пятый вид правоотношений – правоотношения между Росфинмониторингом, Банком России и другими надзорными органами.

Шестой вид правоотношений – правоотношения между Росфинмониторингом и правоохранительными органами.

Как уже говорилось Главах 1 и 2 учебного пособия, наиболее распространенной конструкцией ПОД/ФТ является двухуровневая система реализации функций финансового мониторинга, при которой информация о подозрительных сделках, операциях и совершающих их лицах поступает снизу вверх. Как раз таким образом и устроена система ПОД/ФТ в России. Однако надо сказать, что в зарубежных правопорядках встречаются и другие конструкции ПОД/ФТ. В некоторых странах предусмотрена возможность подотчетных ПФР лиц обратиться за информацией к ПФР. Например, как уже отмечалось, у ПФР Барбадоса существует специальная система двусторонней связи с подотчетными лицами. ПФР Барбадоса вправе как запрашивать у подотчетных лиц информацию, так и передавать необходимую им информацию для осуществления их деятельности. Такая ситуация, видимо, возможна в относительно небольших странах. В России же так устроена система ПОД/ФТ, что здесь Закон № 115 в принципе предусматривает движение информации только снизу вверх. С нижнего уровня ПОД/ФТ – на верхний его уровень.