• выдвижение различных надуманных причин о невозможности своевременного исполнения договора со ссылкой на факторы, не оказывающие существенного влияния на его исполнение либо не соответствующие действительности;
• отказ показать товар, складские справки или заключенные договоры с контрагентами на поставку интересующей вас продукции;
• уклонение от личных встреч и телефонных переговоров с заказчиком, оставление полученных телеграмм без ответа;
• невыполнение отдельных условий, этапов договора;
• заключение договоров с заведомо невыполнимыми обязательствами, то есть поставка товаров в таком количестве и качестве, на какое не хватит средств;
• обязательство поставить высококачественные товары по цене, необъяснимо низкой для данного региона.
Если эти настораживающие моменты совпадут и с определенными признаками мошенничества, такими как подлоги в учетных документах, отклонение от порядка осуществления операций, установленного договором, нелогичность, нецелесообразность операций – следует произвести углубленную проверку партнера, еще лучше – принять меры, чтобы вернуть свои деньги.
Если в поле вашего зрения попали такие факты, не торопитесь перечислять денежные средства, отдавать товары и материальные ценности. Лучше еще раз все проверить и убедиться, что предприятие-получатель и предприятие-гарант существуют, а люди, желающие получить товар, имеют реальные полномочия на это, и предъявленные ими документы не подделаны.
Итак, наиболее распространенными способами обмана можно назвать:
• создание лжепредприятий с указанием искаженной информации о руководителях и юридическом адресе;
• использование документов несуществующих либо обанкротившихся предприятий и указание чужого расчетного счета;
• заключение договора и получение материальных ценностей через людей, не уполномоченных на такие действия, по поддельным платежным и иным документам;
• маскировка совершенных присвоений путем объявления ложного банкротства и т. п.
Прежде чем заключить договор, необходимо убедиться, что у предполагаемого партнера в порядке учредительные документы, имеется лицензия на право занятия определенной деятельностью. Необходимо получить данные на прежних и настоящих руководителей и главных бухгалтеров, проверить финансовое состояние партнера и его возможности исполнить договор.
В ходе проверки делается следующее:
• анализ учредительных и иных документов;
• проверяются факт регистрации предприятия, получения лицензии, постановки на учет в налоговой инспекции и регулярность уплаты налогов;
• в сомнительных случаях устанавливаются факты возможной утраты паспортов людьми, сведения о которых есть в представленных документах;
• устанавливается фактический адрес предприятия;
• проверяется, имеет ли партнер финансовые и производственные возможности исполнить договор;
• через независимые источники выясняется репутация руководителя и главного бухгалтера предприятия.
При этом особое внимание обращается на анализ таких фактов, как:
• несовпадение фамилий юридических и фактических руководителей предприятия;
• отсутствие у учредителей прописки в данном регионе, наличие двойного гражданства;
• отсутствие производственной базы, персонала, договоров с партнерами;
• неправильное оформление учредительных и иных документов.
На основе полученной информации и следует принимать решение о продолжении сотрудничества либо его прекращении.
