Организация деятельности центрального банка - страница 17

Механизм использования резервных требований различается как в количественном, так и в качественном отношении. Различается прежде всего база резервных требований. В мире существует два способа определения минимальных резервов – по пассивам и по активам. В России используется первый способ. Он состоит в том, что кредитные организации должны обязательно резервировать часть привлеченных средств клиентов на счетах в Банке России.

В целях обеспечения соответствия фактического и расчетного размера обязательных резервов Банк России периодически проводит регулирование обязательных резервов. При этом сравнивается сумма фактически зарезервированных средств в Банке России с суммами, подлежащими резервированию. Если величина средств, подлежащих резервированию, больше фактически зарезервированной, образуется недовзнос, который перечисляется в Банк России. В противном случае Банк России возвращает кредитной организации излишние суммы. На обязательные резервы, депонированные кредитными организациями в Банке России, проценты не начисляются.

Порядок депонирования кредитными организациями обязательных резервов в Банке России регламентируется Положением Банка России от 7 августа 2009 г. № 342-П «Об обязательных резервах кредитных организаций».

Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для разных кредитных организаций. Нормативы обязательных резервов не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов.

В целях регулирования текущей ликвидности, замены механизма внутримесячного снижения нормативов обязательных резервов, приближения к мировой практике применения резервных требований центральными банками Банк России предоставляет возможность кредитным организациям использовать механизм усреднения обязательных резервов.

Усредненная величина обязательных резервов рассчитывается с применением коэффициента усреднения к нормативной величине обязательных резервов. Период усреднения – период с десятого числа месяца, следующего за отчетным, по десятое число второго месяца, следующего за отчетным, включительно. Коэффициент усреднения – числовой множитель, значение которого находится в интервале от нуля до единицы, устанавливаемый Советом директоров Банка России для расчета усредненной величины обязательных резервов, информация о котором публикуется в «Вестнике Банка России».

Суть процесса усреднения обязательных резервов заключается в том, что в счет частичного выполнения обязательных резервов принимается усредненный остаток денежных средств на корреспондентском счете кредитной организации. Таким образом Банк России добивается того, что появляется определенный неснижаемый объем средств на корреспондентских счетах и появляется «подушка безопасности» с точки зрения ликвидности для банков.

Право на усреднение предоставляется стабильным кредитным организациям, которые не допускают недовзноса, не имеют неуплаченных штрафов, не имеют просроченных денежных обязательств перед Банком России, в том числе по кредитам Банка России и процентам по ним, и соблюдают другие обязательные требования, определенные законодательной базой.

Денежные суммы, подлежащие зачислению на резервные счета в учреждениях Банка России, ежемесячно рассчитываются и предоставляются кредитными организациями (в том числе крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений) на десятый рабочий день месяца, следующего за отчетным.