Реструктуризация долгов:
Переговоры с банками:
Продление сроков кредитования
Кредитные каникулы (3-6 месяцев)
Снижение процентных ставок
Работа с поставщиками:
Договориться об отсрочках платежей
Частичная компенсация долгов продукцией/услугами
Рассрочка текущих обязательств
Формирование плана действий:
Создать пошаговый план мероприятий
Назначить ответственных за реализацию
Установить сроки выполнения
Определить необходимые ресурсы
Мониторинг и контроль:
Внедрить систему KPI
Еженедельный анализ финансовых показателей
Корректировка плана по результатам
Отчетность перед собственниками
Дополнительные меры:
Поиск новых источников финансирования
Оптимизация налоговой нагрузки
Продажа непрофильных активов
Программы господдержки
Важные принципы реализации:
Последовательность действий
Прозрачность для всех участников
Гибкость в принятии решений
Регулярная коммуникация
Фокус на ключевых направлениях
Контрольные точки:
Месяц: первые результаты оптимизации
3 месяца: оценка эффективности мер
6 месяцев: корректировка стратегии
Год: полная оценка результатов
Помните, что успех финансового оздоровления зависит от:
Своевременности принятия мер
Комплексного подхода
Дисциплины исполнения
Готовности к изменениям
Пошаговый процесс проведения финансового анализа:
Подготовительный этап:
Соберите всю необходимую финансовую документацию за анализируемый период
Определите базовый период для сравнения (обычно год)
Подготовьте шаблоны для анализа
Анализ доходной части:
Проанализируйте структуру выручки по:
Продуктам/услугам
Клиентским сегментам
Каналам продаж
Оцените динамику продаж
Выявите наиболее прибыльные направления
Определите сезонность
Анализ расходов:
Разделите затраты на постоянные и переменные
Проведите ABC-анализ расходов
Выявите крупнейшие статьи затрат
Проанализируйте операционные издержки
Анализ обязательств:
Проведите аудит кредиторской задолженности
Проанализируйте дебиторскую задолженность
Оцените долговые обязательства
Проверьте условия договоров
Расчет ключевых показателей:
Ликвидность (текущая, быстрая)
Рентабельность (продаж, активов, капитала)
Финансовая устойчивость
Деловой риск
Платежеспособность
Выявление точек уязвимости:
Найдите убыточные направления
Определите избыточные затраты
Выявите проблемные контрагенты
Оцените риски по обязательствам
Проанализируйте кассовые разрывы
Формирование выводов:
Составьте список ключевых рисков
Определите приоритетные области оптимизации
Разработайте конкретные рекомендации
Установите контрольные точки мониторинга
Визуализация результатов:
Создайте диаграммы и графики
Подготовьте сравнительные таблицы
Сформируйте панель управления KPI
Составьте отчет для руководства
Действия после анализа:
Разработайте план оптимизации
Назначьте ответственных за реализацию
Установите сроки исправления выявленных проблем
Запланируйте следующий анализ
Помните, что эффективный финансовый анализ должен быть регулярным и системным, а его результаты – обязательно доводиться до практического применения.
Создание прогнозного бюджета с учетом различных сценариев.
1. Подготовительный этап
1.1. Сбор данных
Исторические данные : Проанализируйте финансовые показатели за последние 2–3 года (выручка, затраты, прибыль).
Текущая ситуация : Оцените текущее состояние рынка, компании и отрасли.
Внешние факторы : Учтите макроэкономические показатели (инфляция, ставки, валютные колебания), законодательные изменения, сезонность.
1.2. Определение ключевых драйверов бизнеса
